週四. 11 月 26th, 2020

未盡監督金融機關之責 金管會與央行遭監院糾正

【記者劉天生台北報導】監察院調查金融機構銷售TRF爭議案,糾正金管會未能善盡金融主管機關監督之責,有效監督金融機構強化內部稽核功能,落實內部控制制度,且健全金融機構業務經營,監理效能不彰。另對金管會與中央銀行,未能警覺探究TRF銷售量鉅額變動之成因、未能及時掌握金融商品之交易相關資訊,作為金融監理之參考,報表稽核流於形式,監察院提出調查意見促請確實檢討改善
監察院指出,3月7日上午召開財政及經濟委員會審查通過由監察委員林雅鋒、劉德勳、陳慶財等人提出之調查報告糾正案,並促請金管會與中央銀行確實檢討改善。監委表示,國內購買TRF之中小企業家數眾多,單以103年度統計即高達3400餘家,103年3月起因人民幣貶值導致鉅額虧損,經統計迄106年6月底已到期契約實現淨損失累計高達732.54億元。各銀行103年1月至106年11月累計轉銷呆帳94億餘元,且因應客戶違約提撥備抵呆帳總額高達74億餘元,此等狀況不無影響金融市場之穩定。為瞭解銀行銷售TRF之缺失及主管機關究有無確實發揮監理效能,立案進行調查以釐清事實。
監委指出,金管會提供103年至105年多次辦理與衍生性金融商品業務相關之金融檢查,彙整各銀行之缺失發現均存有不同態樣之缺失,單以衍生性金融商品即高達23家缺失銀行,另董事會會議紀錄缺失18家,足證銀行內部稽核功能不彰,未能有效查核,以確保制度之持續有效運作。而以「有未具備法定資格條件人員辦理衍生性金融商品交易、銷售等作業」此項缺失高達30餘家銀行,凸顯金管會所為之金融檢查之強度與效度不足,流於形式缺乏效果。
監委表示,金管會100年7月至102年底及103年度對銀行辦理金融檢查發現銀行業務缺失,於後續年度再對該等銀行進行金融檢查,尚發現銀行重複發生相同缺失,顯見銀行並未落實改善。且迄105年度該會對金融機構進行一般性檢查,尚發現仍有5家銀行有由未具備法定資格條件人員辦理衍生性金融商品交易之缺失,顯見金融監理效果不佳,且銀行銷售TRF不當之爭議不斷,導致投資人對金融機關之監理效能多所質疑,斲傷政府威信。
監委指出,金管會及中央銀行過往均未統計TRF之交易量,TRF係由數個外幣匯率選擇權組合之店頭衍生性商品,金融機構辦理申報時,係將其分解為買入及賣出選擇權後分別填報,自100年起至102年止,3年間買入選擇權與賣出選擇權之交易量已成長1倍,100年7月當年之買入選擇權與賣出選擇權之交易量分別為78078億元、77643億元,然至102年買入選擇權與賣出選擇權之交易量分別上升為157585億元、159231億元,交易量增加情形明顯異常,金管會及中央銀行竟未能透過報表稽核系統發現異常現象並分析,未能記取卡債風暴及連動債之教訓,致未能有效管理銀行不當之銷售行為,並進行相關投資人之保護措施,核有未當。